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企业报销流程 1、报销人员根据报销内容向财务部索取《差旅费报销单》或《原始凭证报销粘单》。差旅费填写《差旅费报销单》，除差旅费外的其他费用填写《原始凭证报销粘单》。 2、报销人员根据实际发生的内容填写《差旅费报销单》、《原始凭证报销粘单》，并在背面粘帖发票。 3、签字后交由部门经理审批、签署意见。 4、部门经理签字后交由财务人员审核签字。 5、财务人员审核签字后交由总经理签准。 6、总经理签准后到财务部门报销，领取报销款。 
上面讲的是报销的规章制度并不是流程流程是经办人将费用报销单及原始单据(如发票)等交由会计，会计对原始单据的真实性、合法性及费用报销单的逐级审批手续进行审核，审核无误后由会计做账务处理，再进行复核、稽核，最后传递到出纳岗，再予以办理。
借款时填写借款单，一式三联，你留出纳留做账联各一。报销时，把借款单、发票交还出纳，出纳从新写一张收据：今收到某某员工交来票据（金额写清）多少元，给你一联，留底一联，做账一联这样你俩就算清了，互不相欠。差额就是多退少补了。
